Se acerca la fecha límite: requisito clave de información del formulario N-PX para los asesores de inversiones

Comprender la nueva obligación de informar y su próximo plazo es crucial para el cumplimiento.

Existe una nueva obligación de información relativa al formulario N-PX para los asesores de inversiones que deben presentar un formulario 13F ante la SEC.

Históricamente, el formulario N-PX sólo se aplicaba a las sociedades de inversión. Sin embargo, la nueva Norma 14Ad-1 de la Ley del Mercado de Valores de 1934 (Ley del Mercado de Valores) exige que los gestores de inversiones institucionales que presenten informes en virtud de la Sección 13(f) de la Ley del Mercado de Valores informen de sus registros de voto por delegación y voto por delegación de frecuencia para el periodo de 12 meses que finaliza el 30 de junio del año natural en el que el gestor realizó su presentación inicial del Formulario 13F.

Aunque estas modificaciones del formulario N-PX fueron adoptadas por la SEC en noviembre de 2022, el primer plazo de presentación derivado de estas modificaciones se acerca rápidamente.

Primer plazo de presentación

Antes del 31 de agosto de 2024, los asesores de inversiones obligados a presentar el formulario 13F tendrán que informar de sus registros de voto por delegación en relación con las votaciones delegadas y votaciones sobre frecuencia a través del sistema EDGAR, cubriendo el periodo comprendido entre el 1 de julio de 2023 y el 30 de junio de 2024.

Si eres un asesor de inversiones que vota por delegación y vas a hacer esta presentación, asegúrate de revisar el nuevo Formulario N-PX, recopila tus registros de voto por delegación para el periodo de declaración y presenta tu Formulario N-PX con toda la información requerida a más tardar el 31 de agosto de 2024.

Qué significa esto para los asesores que no votan por delegación

Si no votas delegaciones de voto pero presentas el formulario 13F, es posible que tengas que presentar una notificación, que consiste en una portada abreviada del Formulario N-PX. Esta portada incluye casillas de verificación para confirmar que no ejerciste el poder de voto en ningún asunto sujeto a notificación y/o que tu empresa tiene una política claramente divulgada de no votar (y no votó) en ningún asunto de voto por delegación. Aunque la presentación de esta notificación abreviada debería ser rápida y sencilla, sigue siendo crucial presentarla antes de la fecha límite del 31 de agosto de 2024.

Aprovechar los servicios de terceros para el apoyo al cumplimiento

Si eres un asesor de inversiones que trabaja con terceros para que te ayuden con tus obligaciones trimestrales de presentación del formulario 13F, considera la posibilidad de aprovechar sus capacidades para este nuevo requisito de presentación. Kaufman Rossin ofrece apoyo para tus necesidades de cumplimiento, incluida la asistencia con las obligaciones de presentación normativas de asesores de inversiones requeridas y recurrentes.

Ponte en contacto conmigo o con otro miembro de nuestra oficina de servicios de asesoría en riesgos para que te ayude con estos y otros asuntos de cumplimiento de normativas de entidades reguladoras (SEC y FINRA ).