Llegan las cuentas Trump de 1.000 $: Los expertos opinan sobre quién cumple los requisitos, las ventajas y los inconvenientes

Las cuentas Trump se estrenarán el año que viene. "Básicamente estás creando una cuenta IRA para tu hijo", dice un experto.

Cuando a principios de este año se promulgó la One Big Beautiful Bill Act, las Cuentas Trump fueron una de las disposiciones que probablemente despertaron el interés de los padres. Con la promesa de un depósito inicial del gobierno de 1.000 $, las cuentas ofrecen una nueva vía para ahorrar para las necesidades futuras de un niño.

"Un depósito gratuito de 1.000 dólares del gobierno federal no aparece todos los días", dice Lisa A. Cummings, abogada y vicepresidenta ejecutiva de Cummings & Cummings Law, que atiende a clientes de Texas, Oklahoma y Florida.

Sin embargo, sólo algunos recién nacidos tendrán derecho al depósito de 1.000 $, y los detalles de las propias cuentas aún no se han concretado. "Hay mucha información en el aire", dice Cummings.

Aunque las Cuentas Trump no pueden abrirse antes del 4 de julio de 2026, según las disposiciones de la legislación, esto es lo que los padres pueden esperar de esta nueva opción de ahorro.

¿Qué es una cuenta Trump?

Inicialmente denominadas Cuentas MAGA en una primera versión de la OBBBA, el sitio web de la Casa Blanca describe las Cuentas Trump como "cuentas de ahorro con ventajas fiscales para asegurar el futuro financiero de todos los niños estadounidenses desde su nacimiento".

"Es casi como una cuenta de jubilación para niños", dice Evan Morgan, socio del departamento de servicios de asesoramiento fiscal de Kaufman Rossin.

Por cada niño elegible nacido entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028, el gobierno depositará 1.000 $ en su cuenta. Se consideran hijos que reúnen los requisitos los que son ciudadanos estadounidenses.

"Esencialmente, la idea es que 1.000 dólares sean el capital inicial para los recién nacidos", dice Lauren Genuardi, directora de operaciones y socia gerente de Expressive Wealth en Chicago.

Después, los padres y otras personas pueden aportar a la cuenta hasta un total de 5.000 $ al año. No hay deducción fiscal por estas aportaciones, pero el dinero crecerá con impuestos diferidos. Los fondos no pueden retirarse hasta que el hijo cumpla 18 años.

Una vez que el hijo cumple 18 años, las distribuciones se tratan igual que las de una cuenta de jubilación tradicional. Eso significa que estarán sujetas al impuesto sobre la renta ordinario. Suponiendo que sigan las mismas normas que otras cuentas de jubilación tradicionales, las retiradas antes de los 59 años y medio también podrían estar sujetas a una penalización fiscal del 10%, señala Morgan.

¿Quién puede contribuir a una cuenta Trump?

Los padres, junto con familiares y amigos, pueden hacer aportaciones anuales de hasta 5.000 $ por cada hijo. Se mencionan contribuciones adicionales que pueden hacer a una "clase cualificada de beneficiarios de la cuenta" un estado, un gobierno tribal nativo americano o una organización 501(c)(3). Queda por ver en qué podrían consistir esas aportaciones, según Morgan.

"El proyecto de ley también incluye la posibilidad de que los empresarios también puedan contribuir", dice Cummings. Para empezar, las cotizaciones empresariales tendrán un tope de 2.500 $ anuales, y esas cotizaciones no se aplicarán a los ingresos brutos del trabajador. Sin embargo, sí se aplican al límite anual de 5.000 $.

Aunque las aportaciones de los particulares no son deducibles de impuestos, "yo supondría que 2.500 $ serían deducibles para los empresarios", dice Morgan.

A partir de 2027, tanto la cuota empresarial como los límites totales de cotización para las Cuentas Trump se ajustarán anualmente en función de la inflación.

¿Cuánto dinero puede ganar una cuenta Trump?

Los 1.000 $ de capital inicial por sí solos pueden no suponer mucho para cuando el niño tenga 18 años. Suponiendo un rendimiento medio anual del 10%, ese dinero en efectivo podría crecer hasta unos 5.600 $ cuando se invirtiera durante 18 años. Si el rendimiento medio es sólo del 6% anual, entonces el saldo sería inferior a 3.000 $ al cabo de 18 años.

Sin embargo, si los padres y la empresa hacen aportaciones, el saldo podría ser mucho mayor. Un depósito anual de 1.000 $ para un recién nacido podría crecer hasta más de 30.000 $ a los 18 años, suponiendo una tasa de rentabilidad anual del 6%. Si los padres aumentan al máximo las aportaciones y añaden 5.000 $ cada año, utilizando el mismo índice de rentabilidad, eso proporcionaría a un hijo más de 150.000 $ a los 18 años: "Un gran regalo de 18 cumpleaños", dice Cummings.

Sin embargo, estos son sólo ejemplos, y la cantidad de dinero que gana una Cuenta Trump depende de la cantidad de efectivo que se deposite y de dónde se invierta. La ley estipula que los fondos sólo pueden colocarse en determinados fondos indexados.

"Sería algo con amplia exposición en Estados Unidos y una comisión baja", dice Genuardi.

Aunque algunos han interpretado la OBBB en el sentido de que todas las Cuentas Trump se invertirán en el mismo fondo indexado, otros dicen que los padres podrían elegir dónde colocar el dinero de sus hijos.

"Es demasiado pronto para especular sobre quién va a administrar esto", según Cummings.

¿Cómo se puede utilizar el dinero de una cuenta Trump?

Una vez que el menor cumple 18 años, puede acceder al dinero de su cuenta por cualquier motivo, como comprar una casa, montar un negocio o cursar estudios superiores. Genuardi dice que esa flexibilidad hace que la Cuenta Trump sea diferente de un plan 529, otra popular cuenta de ahorro para niños.

Un plan 529 permite a los padres ahorrar para la educación de sus hijos, pero se aplica el impuesto sobre la renta ordinario y una penalización fiscal del 10% a las retiradas que no se destinen a gastos de educación cualificados o a una transferencia a una cuenta Roth IRA.

Los retiros de una Cuenta Trump estarán sujetos al impuesto sobre la renta ordinario. Si las cuentas siguen las mismas normas que otras cuentas de jubilación tradicionales, también estarán sujetas a una penalización fiscal del 10% si la distribución se produce antes de los 59 años y medio. Esa penalización puede no aplicarse cuando el dinero se utilice para fines específicos, como hasta 10.000 $ para la compra de una primera vivienda.

¿Cuáles son las ventajas de una cuenta Trump?

Las cuentas Trump ofrecen a los padres una opción más para ahorrar para el futuro de sus hijos.

"La prestación principal inicial es de 1.000 $ por cada hijo (que cumpla los requisitos)", dice Cummings. "Me apresuro a añadir que se trata de un programa piloto de una sola vez". Los niños nacidos después de 2028 no recibirán esta prestación.

La posibilidad de que los empresarios contribuyan a estas cuentas podría convertirlas en una buena ventaja añadida para los trabajadores, al tiempo que ofrecería una deducción fiscal a las empresas.