Es hora de una revisión de impuestos de mitad de año

El verano puede ser una excelente época para tomarse vacaciones, pero también es el momento perfecto para que las empresas hagan una revisión de impuestos de mitad de año.

Evaluar en qué posición se encuentra su empresa, incluso si está generando ganancias o pérdidas, lo ayuda a administrar mejor el flujo de caja y le permite hacer proyecciones precisas para el resto del año. Con una planificación proactiva ahora, los empresarios estarán mejor preparados para aprovechar las estrategias de reducción de impuestos cuando sea el momento de presentar sus declaraciones de impuestos.

Y con la actual incertidumbre económica, desde la inflación y los cambios en la tasa de interés hasta una posible recesión, no hay mejor momento que el presente.

Prepárese para las pérdidas ante catástrofes

En Florida, el verano es sinónimo de temporada de huracanes. Las empresas y las personas deben tener planes de contingencia, que pueden incluir:

• Copias electrónicas de seguridad para proteger los registros y los documentos impositivos de la compañía
• Seguro por interrupción de las operaciones, que cubre el lucro cesante durante una catástrofe natural
• Seguro contra inundaciones para proteger su edificio y/o su contenido

Si su empresa se ve afectada por una tormenta u otra catástrofe natural, considere si tiene sentido adelantar las pérdidas ante catástrofes conforme a la Sección 165(i) del IRC. Esto puede darle acceso más rápido al efectivo que tanto necesita. Si acelera las pérdidas, puede solicitar un «reembolso rápido» presentando el formulario 4466. Hable con su asesor impositivo sobre las estrategias impositivas relacionadas con pérdidas ante catástrofes y manténgase atento a las actualizaciones del IRS respecto del alivio fiscal ante catástrofes.

Mejore los planes de jubilación

Las compañías que prevén declarar ganancias este año deben considerar la creación, el financiamiento y la mejora de los planes de jubilación. Las contribuciones del empleador a los planes de jubilación por lo general son deducibles de impuestos, y usted incluso puede obtener un crédito fiscal por iniciar un plan, posiblemente una situación en la que ganan tanto los empleadores como los empleados.

Considere las donaciones de caridad

Donar propiedades o bienes, o hacer contribuciones en efectivo a organizaciones sin fines de lucro puede permitir a las empresas reducir sus obligaciones fiscales, al mismo tiempo que hacen un bien a la comunidad: otra situación fácil en la que todos ganan.

Compare los presupuestos y previsiones

¿Cómo le está yendo a su empresa en comparación con sus presupuestos y previsiones para este año? ¿Está encaminado? Si bien mitad de año es una buena época para hacer una revisión de impuestos, también es un excelente momento para evaluar el estado de su empresa. Si tiene la sensación de que pasa demasiado tiempo trabajando «en» su empresa y no el suficiente trabajando «por» su empresa, es posible que haya llegado el momento de ajustar su enfoque.

Revise las pólizas de seguros

¿Cuenta con un acuerdo de compraventa respaldado por un seguro? ¿Y seguro por discapacidad? ¿Y cuándo revisó por última vez su póliza de seguro de vida? Si le falta alguna de las coberturas de seguro indicadas anteriormente, o si ha pasado un tiempo desde que revisó su póliza, tal vez sea conveniente hablar con un profesional de seguros.

Revise las retenciones impositivas

Los propietarios de empresas y las personas deben revisar sus retenciones impositivas y pagos estimados y hacer ajustes según la necesidad. Si adeudaba impuestos cuando presentó su declaración el año pasado, es conveniente que revise su Formulario W-4. Si hace pagos de impuestos estimados durante todo el año, eche un vistazo a su situación impositiva de este año para evitar pagar de menos o de más. El Estimador de Retención de Impuestos del IRS es una herramienta útil.

No pase por alto los incentivos y créditos fiscales

Las inversiones de capital, la investigación y la experimentación, y los créditos por energía deben evaluarse a medida que continúa invirtiendo en su empresa. Muchas empresas se pierden ahorros fiscales importantes porque no se dan cuenta de que pueden reunir los requisitos para incentivos y créditos fiscales, como el crédito federal por investigación (también conocido como crédito fiscal por investigación y desarrollo). Diseñado para recompensar a las compañías en una amplia variedad de industrias por aumentar las inversiones en investigación y desarrollo, el crédito fiscal por investigación y desarrollo puede ser utilizado por cualquier compañía que esté desarrollando productos, software o procesos de fabricación nuevos o mejorados.

Revise la elegibilidad para los créditos por retención de empleados

Si aún no ha hablado con un profesional especializado en impuestos sobre la posibilidad de reclamar el crédito por retención de empleados (ERC) de los años del COVID-19, consulte. Podría sorprenderse al enterarse de que su empresa puede reunir los requisitos. Los contribuyentes que reúnen los requisitos pueden tener hasta 2024 o, incluso, 2025 para reclamar el ERC, dependiendo de cuándo hicieron la presentación y pagaron. Sin embargo, tenga cuidado con los estafadores. El IRS ha advertido a las empresas sobre consultores depredadores que se dirigen a los contribuyentes con reclamaciones agresivas y comisiones elevadas. Comuníquese con un profesional en impuestos de Kaufman Rossin para obtener más información sobre los requisitos de elegibilidad para el Crédito por retención de empleados.

Las consideraciones indicadas anteriormente son solo algunas de las áreas para tener en cuenta al planificar el resto de este año fiscal. Los cambios operativos y económicos podrían tener un impacto en las estrategias impositivas de su organización; por eso es importante mantenerse en contacto con sus asesores de impuestos y financieros durante todo el año. Ser proactivo en la mitad del año puede ayudar a minimizar su factura fiscal y permitir mayor flexibilidad en la planificación impositiva de fin de año cuando llegue el momento.