La SEC les recuerda a los agentes bursátiles que no pasen por alto las obligaciones de pruebas de AML

La nueva alerta de riesgo de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) comparte las principales conclusiones de los exámenes de cumplimiento del Reglamente Antilavado de Dinero (AML). Los agentes bursátiles deben prestar atención a esta información, especialmente cuando se trata de realizar pruebas independientes de sus programas de AML.

Para las instituciones financieras, incluidos los agentes bursátiles, los bancos y otros tipos de empresas de servicios financieros, no contar con un sólido programa de AML no es una opción. Se exige a las instituciones cubiertas que desarrollen y apliquen un programa antilavado de dinero por escrito, razonablemente diseñado para lograr y supervisar el cumplimiento según la Ley de Secreto Bancario y la normativa del Tesoro relacionada.

Como miembros de la Financial Industry Regulatory Authority (FINRA), los agentes bursátiles también deben cumplir la Norma 3310 de la FINRA, que refleja fielmente la normativa federal. Tanto la SEC como la FINRA vigilan de cerca los programas de cumplimiento del AML de los agentes bursátiles a través de pruebas regulares.

La SEC alerta sobre los riesgos de las pruebas independientes relacionadas con los programas de AML

La alerta de riesgo emitida por la SEC el 31 de julio, titulada «Observaciones de las pruebas de cumplimiento del Reglamento Antilavado de Dinero por parte de agentes bursátiles«, comparte las observaciones de las pruebas sobre los requisitos clave de AML, incluidas las pruebas independientes de los programas de AML, la formación del personal, y la identificación y verificación de los clientes y titulares beneficiarios. La alerta de riesgo también aborda las deficiencias observadas en el cumplimiento de la normativa de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) por parte de agentes bursátiles, incluidas las expectativas de cumplimiento, y hace referencia a la tendencia de nuevas y crecientes sanciones impuestas por la OFAC contra entidades e individuos.

Específicamente, la alerta de riesgo hace hincapié en la evaluación independiente de los programas de AML. Además de implementar un programa de cumplimiento de AML, los agentes bursátiles deben realizar pruebas independientes de sus programas.

Según la Norma 3310(c) de la FINRA, estas pruebas se deben realizar mediante un profesional designado con conocimientos prácticos de los requisitos aplicables de la Ley de Secreto Bancario y sus lineamientos de aplicación. Esta persona debe ser ajena a las funciones que está evaluando para mantener así la independencia. Por ejemplo, las pruebas independientes no podrán ser realizadas por una persona que desempeñe las funciones que se vayan a evaluar, por la persona designada para el cumplimiento del reglamento de AML, ni por alguien que dependa de una persona que desempeñe la función que se vaya a evaluar o que dependa del responsable designado para el cumplimiento del reglamento de AML.

Además, este procedimiento no es algo que se realice una única vez. Mientras que algunos agentes bursátiles pueden evaluar sus programas de cumplimiento de AML cada dos años, la mayoría debe hacerlo cada año.

Consideraciones para las pruebas anuales de AML

A continuación se exponen algunas consideraciones a tener en cuenta en las pruebas independientes de AML, basadas en las observaciones de los exámenes de la SEC.

1. A la prueba la debe realizar un profesional que no pertenezca a las funciones de AML de los agentes bursátiles, ni a las áreas sometidas a prueba.
2. Si se recurre a un tercero, el proveedor que realice las pruebas debe tener la experiencia adecuada en el sector y conocimientos sobre las normas y reglamentos aplicables al antilavado de dinero. Además, el proveedor debe tener los conocimientos suficientes para evaluar los factores de riesgo relacionados con el agente bursátil, como las líneas comerciales, los clientes, los productos, los servicios y la ubicación geográfica.
3. Las pruebas de AML también deben incluir una revisión acerca de si el programa de cumplimiento de AML del agente bursátil incluye elementos de formación, y si dicha formación aborda los nuevos requisitos reglamentarios aplicables y se adapta a los riesgos, tipologías, productos y servicios, y actividades comerciales de la empresa. También deben analizar si todos los miembros de la empresa correspondientes reciben la formación.
4. Por último, la empresa debe documentar las pruebas independientes, incluidos el alcance y los resultados, y conservar esas pruebas por escrito para futuras consultas.

Trabajar con un tercero para la realización de pruebas de AML

Tal como destaca la alerta de riesgo de la SEC y como demuestran diversas acciones reguladoras de la FINRA y la SEC, es importante que los agentes bursátiles dispongan de prácticas adecuadas para cumplir los requisitos de las pruebas independientes. Al encargar a un tercero independiente la evaluación de su programa de cumplimiento de AML, un agente bursátil puede obtener información valiosa sobre si su programa se adapta adecuadamente a su negocio, si se alinea con las nuevas regulaciones y normas, y obtener recomendaciones de buenas prácticas cuando se identifican deficiencias y puntos débiles.

Un tercero independiente puede ayudar a identificar las brechas, deficiencias o puntos débiles de los procedimientos, sistemas y herramientas del agente bursátil en relación con su programa de AML. Por ejemplo, la prueba independiente debe identificar cualquier brecha que pueda existir en su programa de identificación de clientes (CIP), debida diligencia de clientes/debida diligencia mejorada (CDD/EDD), o esfuerzos de verificación de titularidad efectiva.

Tenga en cuenta estas tres preguntas a la hora de seleccionar un evaluador independiente de AML:

1. ¿Tiene el proveedor experiencia específica en el sector? Cada agente bursátil es único y existen modelos de negocio diferentes. Aunque las firmas de corretaje de bolsa tienen requisitos de BSA/AML similares a los de los bancos, las empresas de servicios monetarios y otros tipos de empresas de servicios financieros, pueden tener diferentes entes reguladores responsables del cumplimiento de sus obligaciones. Confirme que el proveedor tenga experiencia trabajando con agentes bursátiles con modelos de negocios similares.
2. ¿Dispone el proveedor de las capacidades necesarias? Las pequeñas empresas o los profesionales independientes pueden tener precios más competitivos, pero es posible que no puedan ofrecer el mismo nivel de experiencia, recursos o valor que una empresa con una práctica más amplia de cumplimiento de normativas de entidades reguladoras.
3. ¿Cuáles son las calificaciones, la formación y las credenciales de los profesionales? Aunque no es obligatorio, tener credenciales acreditadas en materia de AML suma otro nivel de experiencia al equipo de participación. Además, los profesionales con experiencia previa en regulación pueden aportar valiosas perspectivas y puntos de vista.

La evaluación independiente del programa de AML de un agente bursátil no es solo una tarea más que hay eliminar de la lista. Es una inversión en cumplimiento, y un área que la SEC y otros reguladores están vigilando.

El equipo de cumplimiento de normativas de entidades reguladoras de Kaufman Rossin incluye antiguos entes reguladores tanto de la SEC como de la FINRA. Además de tener una amplia experiencia en la realización de evaluaciones de programas antilavado de dinero para agentes bursátiles, asesores de inversión registrados y otras empresas de inversión, nuestro equipo está al tanto de los últimos cambios normativos y las prácticas recomendadas del sector.

Hemos ayudado a numerosos clientes agentes bursátiles a evaluar sus programas de AML y les hemos proporcionado información y recomendaciones sobre las prácticas recomendadas durante el proceso. Contáctese conmigo o con otro miembro de nuestro equipo de Servicios de Asesoría de Riesgos si desea obtener más información sobre cómo ayudamos a las empresas a cumplir con las evaluaciones independientes y otros requisitos de la SEC.