Actualización sobre los cheques de estímulo: ¿Cuándo llegarán los pagos «plus-up»? Respuestas a sus preguntas sobre la ayuda por el COVID

Para los contribuyentes que estaban apresurados por presentar sus declaraciones a último momento hay buenas noticias: ahora tienen una extensión de un mes.

El Día de la Independencia Tributaria 2021 ha sido postergado hasta el 17 de mayo de su fecha original que es el 15 de abril, sin multas ni intereses, lo que les da a los estadounidenses más tiempo para presentar sus declaraciones a medida que el IRS implementa los exhaustivos cambios al código tributario que surgen del último paquete de alivio por el COVID-19.

Pero hay algunas advertencias. El IRS no está extendiendo la fecha límite para los pagos de contribución estimada del primer trimestre. Y no todos los estados han postergado sus fechas límite.

Este es un momento de mucha actividad. Muchos estadounidenses tienen miles de preguntas sobre sus cheques de estímulo, impuestos y ayuda por desempleo después de que el Plan de Rescate Estadounidense se convirtiera en ley. Hasta ahora, los estadounidenses han recibido más de 156 millones de pagos en la tercera ronda.

Ahora el IRS está enviando cheques de estímulo todas las semanas. Algunos estadounidenses son elegibles para los pagos «plus-up» que ofrece la agencia, que corregirán cualquier cambio en el dinero que se les adeude con base en sus declaraciones de impuestos de 2020.

Muchas personas están apuradas por terminar sus declaraciones para que puedan ser elegibles para la última ayuda de estímulo, y tienen preguntas como: ¿es este el mejor momento para presentar las declaraciones? ¿Todavía puedo presentar mi declaración para calificar para un tercer cheque de estímulo? ¿Cuándo recibiré un pago «plus-up»?

Los contribuyentes también se cuestionan sobre todo lo que tiene que ver con las exenciones por desempleo hasta los créditos fiscales por hijo. Y otros quieren saber cuándo tienen que pagar sus impuestos estatales o si enfrentan demoras en los reembolsos.

Esto es lo debe saber:

¿Cuándo llegarán los pagos «plus-up»?

La cuarta ronda de pagos que se hizo conforme al Plan de Rescate Estadounidense del Presidente Joe Biden incluyó más de 1 millones de pagos «plus-up» por un monto que supera los $2 mil millones y estaban dirigidos a personas que eran elegibles para recibir dinero adicional ahora que sus declaraciones de impuestos de 2020 han sido procesadas, manifestó el IRS el miércoles.

En algunos casos, una persona podría ser elegible para un pago nuevo o por un monto superior con base en sus declaraciones de impuestos recién procesadas. Estos pagos complementarios y continuos aplicarían a aquellas personas que ya recibieron dinero de estímulo a principios de marzo, pero el pago inicial se basaba en una declaración de impuestos de 2019, no en la declaración de 2020 que se presentó hace poco.

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Si sus ingresos disminuyeron el año pasado y usted percibió mucho menos dinero del que informó en su declaración de impuestos sobre la renta de 2019, usted puede ser elegible para recibir otro cheque. Aquellas personas que tuvieron un hijo o agregaron un dependiente también podrían calificar para recibir más dinero si este suceso de la vida no se incluyó en su declaración de 2019, pero ahora sí aparece en su declaración de 2020.

Los pagos «plus-up» se seguirán entregando todas las semanas de ahora en más, agregó el IRS, a medida que la agencia continúa procesando las declaraciones de impuestos de 2020 y 2019. Se trata de contribuyentes o unidades familiares que no calificaron para recibir un tercer cheque de estímulo con base en sus ingresos de 2019 o que recibieron menos dinero del que se les debía.

¿Cómo el IRS enviará los pagos «plus-up»?

Si usted recibió su pago de estímulo mediante depósito directo, es probable que reciba el dinero «plus-up» de la misma forma. Si el IRS no cuenta con su información, entonces es posible que usted reciba un cheque en papel, expresan los expertos en impuestos.

«Si usted todavía no presentó su declaración de 2020, hágalo de inmediato», recomienda Dina Pyron, líder global de EY TaxChat, un servicio de preparación de impuestos de Ernst & Young. «Una vez que presente su declaración de 2020 y usted sea elegible para los $1,400 para usted, su familia y sus dependientes, esos pagos se depositarán directamente en su cuenta bancaria o, de lo contrario, recibirá otro cheque».

¿Quién es elegible para recibir un tercer cheque de estímulo?

El monto de los pagos es de $1,400 para personas solteras o $2,800 para parejas casadas que presentan su declaración en conjunto, además de otros $1,400 por cada hijo dependiente. Las personas solteras que ganan hasta $75,000 reciben los pagos completos, al igual que las parejas casadas con ingresos que superan los $150,000. Los pagos comienzan a disminuir gradualmente en el caso de los ingresos que superan esos umbrales: por encima de los $80,000 para personas solteras y $160,000 para parejas casadas.

Si es jefe de familia y no está casado, ¿en qué cambia su pago de estímulo?

Un contribuyente que es jefe de familia no es elegible si sus ingresos son de $120,000 o más, aunque hay una reducción gradual entre $112,500 y $120,000. De lo contrario, un jefe de familia recibirá un pago de estímulo de $1,400 para él y cada dependiente elegible con un número de Seguro Social, independientemente de la edad, según Mark Steber, director de información fiscal en Jackson Hewitt.

¿Todavía tengo alguna oportunidad de ser elegible para un tercer cheque si presento mi declaración ahora?

Si no calificó para la tercera ronda de cheques de estímulo con base en 2019, pero califica en función de 2020, el próximo mejor paso es declarar sus impuestos de 2020 lo más pronto posible, dicen los especialistas en impuestos.

«Si el IRS completa el procesamiento a tiempo, usará el año más reciente en la elegibilidad de los contribuyentes para la tercera ronda de pagos de estímulo económico», comenta Meredith Tucker, socia de impuestos en Kaufman Rossin, una de las empresas certificadas de contaduría pública y asesoramiento más importante de EE. UU.

Steber coincide.

«Presentar una declaración de impuestos con anticipación siempre es la mejor opción y más este año que se otorgaron cheques de estímulo a quienes ya habían hecho sus presentaciones», comenta Steber. «Con respecto a presentar la declaración de impuestos ahora y asimismo recibir un cheque, el IRS no ha detallado el momento ni el impacto, pero es muy posible que ocurra, en especial si su situación tributaria cambió de 2019 a 2020».

Si no califico para el tercer cheque de estímulo con base en mis ingresos de 2019 pero sí califico por mi situación en 2020, ¿puedo apelar al IRS si ya enviaron mi cheque?

El IRS tiene hasta fines de este año para emitir los pagos de estímulo por 2021 y estará revisando las declaraciones de 2020. Mientras la agencia sigue procesando las declaraciones de impuestos, se harán más pagos, comentan los especialistas en impuestos.

Si no declaró sus impuestos de 2020, pero cree que califica con base en sus niveles de ingresos, debería presentar la declaración de sus impuestos de 2020 para asegurarse de que el IRS cuente con la información más reciente.

El IRS continuará procesando los pagos de estímulo todas las semanas, incluida cualquier declaración que se haya presentado hace poco. Si de todos modos no recibe un estímulo, el IRS dijo que harán una reconciliación de esto en algún momento de este año, según Curtis Campbell, presidente de TaxAct, un software de preparación de impuestos.

«Si la declaración de 2020 no se ha procesado por algún motivo, el IRS usará la información de la declaración de 2019. Entonces, después de la temporada de impuestos, si alguien presenta su declaración de impuestos de 2020 y se procesa, el IRS hará una «actualización» del cheque entre los datos de 2019 y los de 2020″, dice Campbell.

Quienes no recibieron un cheque con base en sus ingresos de 2019 deben presentar una declaración de 2020 y el IRS recuperará su pago con base en su declaración actualizada, explicó el inspector del IRS Charles Rettig el mes pasado durante una declaración en Capitol Hill.

¿Puedo reclamar el crédito de recuperación de reembolso en mis impuestos de 2021 si nunca recibí un tercer cheque?

Sí, si es elegible para un tercer pago pero nunca recibió uno, puede reclamar el crédito de recuperación de reembolso en sus declaraciones de 2021 el próximo año, según Tucker.

«Si no califica para la tercera ronda porque su declaración de impuestos de 2020 no se envió o procesó a tiempo, entonces usted debería poder reclamar un crédito sobre sus impuestos de 2021», afirma Tucker.

¿Son elegibles para recibir un cheque los beneficiarios federales?

Sí. Después de las demoras, el grupo más grande de pagos de la cuarta ronda realizados bajo el Plan de Rescate Estadounidense del Presidente Joe Biden estuvo destinado a los beneficiarios del Seguro Social que no presentaron ninguna declaración de impuestos de 2020 o 2019 y que no usaron la herramienta para no contribuyentes el año pasado, comentó el IRS.

Más de 19 millones de pagos, por un total de más de $26 mil millones, se destinaron a estos beneficiarios, incluidos los beneficiarios de jubilación del Seguro Social, de pensiones de sobrevivientes y por discapacidad, según manifestó la agencia.

Más de 3 millones de pagos, por un valor aproximado de $5 mil millones, se dirigieron a beneficiarios de ingresos del Seguro Complementario. Y alrededor de 85,000 pagos, por un valor de más de $119 millones, se entregaron a beneficiarios de la Junta de Jubilación de Empleados Ferroviarios.

¿Qué sucede con los beneficiarios del VA?

Los pagos a los beneficiarios del VA que no presentaron ninguna declaración de impuestos de 2020 o 2019 y que no usaron la herramienta para no contribuyentes el año pasado recibirán un reembolso el 14 de abril, afirmó el IRS.

«Si no surgen nuevos inconvenientes, el IRS espera comenzar a procesar estas declaraciones de pagos del VA a fines de esta semana», dijo la agencia. «Como la mayoría de estos pagos se entregarán de forma electrónica, se recibirían en la fecha de pago oficial que es el 14 de abril».

¿Hay una cantidad máxima de cheques que puede recibir una unidad familiar (digamos, una familia de 10)?

Todos los dependientes son ahora elegibles para los pagos de estímulo en la tercera ronda. El pago debería incluir a todos los dependientes elegibles, y se hará un pago único a quien los reclame, según Tucker.

«La ley no define ningún límite; sin embargo, los cheques y saldos normales del IRS probablemente requerirán una segunda revisión si hay una declaración de impuestos con 10 miembros de la familia, pero sin dudas es legal», dice Steber. «Recuerde que ninguna persona que sea dependiente de un contribuyente recibirá su propio cheque, en cambio debe figurar en la declaración de uno de los padres para que reciba el dinero adicional».

Anteriormente, si tenía un hijo mayor de 16 años o un adulto dependiente, no recibía ningún estímulo. Los pagos ascenderían a $1,400 por cada hijo dependiente. Las familias elegibles recibirán un pago de $1,400 por dependiente elegible que figure en la declaración de impuestos, incluidos estudiantes universitarios, adultos con discapacidades, padres e abuelos.

¿Aún tengo que presentar la declaración de impuestos estatales antes del 15 de abril?

Sí. La fecha límite extendida es solo para los impuestos federales sobre la renta. No afecta la fecha límite de los impuestos sobre la renta de los estados. Pero el año pasado, los estados también tuvieron que postergar eventualmente sus fechas límite después de que el Día de la Independencia Tributaria de 2020 se postergará al 15 de julio debido a la pandemia.

Es importante que los contribuyentes consulten sus estados para ver si van a postergar sus fechas límite. Al menos 35 estados han extendido las fechas límite de presentación de las declaraciones de impuestos de 2020 y las de pago al 17 de mayo, según el American Institute of Certified Public Accountants.

¿Qué estados postergaron sus impuestos federales al 15 de junio?

A los residentes de Texas, Oklahoma y Luisiana anteriormente se les dio plazo hasta el 15 de junio para declarar sus impuestos debido a la tormenta de invierno que azotó esos estados en febrero.

¿Sigue siendo el 15 de abril la fecha de vencimiento de los pagos de contribución estimada?

Sí. El IRS no está extendiendo la fecha límite para los pagos de contribución estimada del primer trimestre para los trabajadores por cuenta propia. La fecha de vencimiento de esos pagos sigue siendo el 15 de abril. Los impuestos deben pagarse a medida que los contribuyentes perciban o reciban ingresos durante el año, ya sea a través de retenciones o pagos de contribución estimada.

Las personas cuyos ingresos no están sujetos a retenciones de impuesto sobre la renta, incluido el ingreso por trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos, pensión alimenticia o ingresos provenientes de alquileres, deben hacerle los pagos de contribución estimada al IRS trimestralmente. Los impuestos de gran parte de los contribuyentes son retenidos automáticamente de sus salarios y su empleador los envía al IRS.

¿Se extendió la fecha límite para las contribuciones de jubilación y salud al 17 de mayo?

Sí. Los contribuyentes tienen hasta el 17 de mayo para hacer contribuciones a sus cuentas de jubilación personales y cuentas
de salud, aseguró el IRS.

Esto significa que las personas disponen de más tiempo para contribuir a sus cuentas de jubilación personales para 2020, incluidas las cuentas IRA e IRA Roth, junto con las cuentas de ahorros para la salud, las cuentas de ahorro médico Archer y las cuentas de ahorro para la educación Coverdell, dijo el IRS. Esas fechas límite normalmente serían el 15 de abril.

«Esa es una excelente moratoria fiscal para las personas», dice Lisa Greene-Lewis, CPA de TurboTax. «Usted puede hacer una contribución en 2020 y generar un impacto en sus impuestos de 2020».

¿Cómo consulto el estado de mi pago?

Reciba actualizaciones sobre el estado de su próximo pago de estímulo con la herramienta «Obtener mi pago» del IRS. Para usarla, ingrese su número de Seguro Social completo o el número de identificación tributaria, fecha de nacimiento, dirección y código postal.

Pero la herramienta Obtener mi pago recién se actualizará este fin de semana con información para beneficiarios del VA que esperan recibir sus pagos la próxima semana, expresó la agencia.

Para las personas elegibles, la herramienta mostrará en el «Estado de pago» la fecha en que el pago fue emitido y la fecha de pago para depósito directo o correo, según las preguntas frecuentes del IRS.

¿Cómo consulto el estado de mi reembolso de impuestos?

Puede usar la herramienta «Dónde está mi reembolso» del IRS para consultar el estado de su reembolso de impuestos. Ingrese su número de seguro social o ITIN, su estado civil para efectos de la declaración y el monto de su reembolso. También hay una aplicación móvil, llamada IRS2Go, que puede usar para consultar el estado de su reembolso.

¿Cuándo comenzarán a hacerse los reembolsos de impuestos de la moratoria tributaria por desempleo de $10,200?

El IRS comenzará a reembolsar el dinero en mayo a las personas que ya presentaron sus declaraciones de impuestos sin reclamar la nueva moratoria tributaria sobre los beneficios por desempleo, comentó la agencia. La moratoria tributaria federal entró en vigencia después de los cambios que se aplicaron hace poco de acuerdo con el Plan de Rescate Estadounidense.

La legislación permite a los contribuyentes que percibieron menos de $150,000 en ingreso bruto ajustado excluir la compensación por desempleo de hasta $20,400 si se trata de una pareja casada que declara impuestos en conjunto o $10,200 para todos los demás contribuyentes elegibles. La legislación no incluye de los impuestos los beneficios por desempleo de 2020 solamente.

¿Qué sucede si ya presenté mi declaración de impuestos?

En el caso de aquellos contribuyentes que ya presentaron sus declaraciones de impuestos y calcularon sus impuestos con base en el monto total del seguro por desempleo, el IRS determinará el monto imponible correcto de compensación por desempleo más impuestos, según la agencia. Cualquier pago de impuestos en exceso resultante será reembolsado o aplicado a otros impuestos pendientes que se adeuden, agregó el IRS.

En el caso de aquellos que ya han presentado sus declaraciones de impuestos, el IRS hará estos nuevos cálculos en dos etapas, y comenzará con aquellos contribuyentes elegibles para la exclusión de hasta $10,200. Luego el IRS ajustará las declaraciones para las parejas casadas que declaran en conjunto que son elegibles para la exclusión de hasta $20,400 y otros contribuyentes con declaraciones más complejas.

¿Qué sucede si todavía no presenté mi declaración de impuestos?

El IRS trabajó junto con la industria de software de preparación de impuestos (incluso TurboTax y H&R Block) para reflejar estas actualizaciones de modo que aquellas personas que presenten de forma electrónica tengan que responder a las preguntas relacionadas al preparar sus declaraciones, comentó la agencia.

El IRS destacó que los contribuyentes no deberían presentar una declaración de impuestos enmendada a menos que los cálculos hagan que el contribuyente sea nuevamente elegible para recibir los créditos federales adicionales y las deducciones que no se habían incluido en la declaración de impuestos original.

«Si presentó su declaración de impuestos y pagó el monto total de sus impuestos, no enmiende su declaración», comenta Pyron. «El IRS dijo que le reembolsarán lo que corresponda».

¿Qué sucede con los impuestos estatales para los beneficios por desempleo?

Más de la mitad de los estados estipula un impuesto sobre la renta sobre los beneficios por desempleo. Los estados tendrán que decidir si también van a ofrecer los beneficios fiscales​​​​​​​ sobre los impuestos estatales sobre la renta.

Es posible que algunos aún así opten por gravar la ayuda para desempleados, dicen los especialistas.

Algunos ya eximieron los impuestos por desempleo, entre ellos, California, Nueva Jersey, Virginia, Montana y Pensilvania. Y algunos otros no gravan los impuestos estatales sobre la renta en lo absoluto, entre ellos, Texas, Florida, Alaska, Nevada, Washington, Wyoming y Dakota del Sur.

¿Se amplió el crédito fiscal por hijo?

Sí, el Plan de Rescate de Estados Unidos incluye un aumento temporal para el crédito fiscal por hijo para 2021.

El monto del crédito es de $2,000 por hijo menor de 17 años que puede declararse como dependiente.

Temporalmente aumenta el crédito a $3,000 por hijo o $3,600 por hijo menor de 6 años. Permite que los hijos de 17 años sean elegibles por primera vez.

El crédito comenzará a disminuir para quienes ganen más de $75,000 al año o $150,000 para parejas casadas que declaran en conjunto. El IRS se fijará en las declaraciones de impuestos de años anteriores para determinar quién califica para el crédito más alto. Si todavía no se presentó una declaración para 2020, la agencia tomará en consideración las declaraciones de 2019.

Las familias que no son elegibles para el crédito por hijo más alto aún pueden reclamar el crédito de $2,000 por hijo.

«Este crédito es para el año fiscal 2021», dice Greene-Lewis. «El IRS todavía no emitió pautas al respecto, pero se espera que comiencen a emitir los pagos anticipados en julio aproximadamente para que las personas no tengan que esperar hasta que presenten sus declaraciones de impuestos de 2021».