Desde los cheques de estímulo hasta el Día de la Independencia Tributaria de 2021: respuestas a sus preguntas acerca de los cambios del IRS, el alivio por el COVID y más

Para los contribuyentes que estaban apresurados por presentar sus declaraciones a último momento hay buenas noticias: ahora tienen una extensión de un mes.

El Día de la Independencia Tributaria 2021 ha sido postergado hasta el 17 de mayo de su fecha original que es el 15 de abril, sin multas ni intereses, lo que les da a los estadounidenses más tiempo para presentar sus declaraciones a medida que el IRS implementa los exhaustivos cambios al código tributario que surgen del último paquete de alivio por el COVID-19.

Es un momento de mucho trabajo. Muchos estadounidenses tienen cientos de preguntas sobre sus cheques de estímulo, los impuestos y la ayuda para desempleados después de que el Plan de Rescate de Estados Unidos se convirtiera en ley.

Muchas personas se apresuran por hacer sus declaraciones de impuestos para poder ser elegibles para la última ronda de ayuda de estímulo y tienen preguntas como: «¿es mejor presentarlas ahora?» ¿Estoy a tiempo de presentar mi declaración para ser elegible para un cheque? Los estadounidenses en estado de indigencia, ¿son elegibles para un cheque de estímulo?

Los contribuyentes también se cuestionan sobre todo lo que tiene que ver con las exenciones por desempleo hasta los créditos fiscales por hijo. Y otros quieren saber cuándo tienen que pagar sus impuestos estatales o si enfrentan retrasos en los reembolsos.

Esto es lo debe saber:

¿Por qué se extendió el Día de la Independencia Tributaria al 17 de mayo?

El IRS postergó la fecha límite de declaración de impuestos un mes, hasta el lunes 17 de mayo en lugar del jueves 15 de abril. La agencia está tratando de resolver problemas de personal y de sistemas de TI desactualizados en un momento en que también está implementando exhaustivos cambios al código impositivo que surgen de los paquetes de alivio por el COVID-19.

El año pasado, la fecha límite para declarar los impuestos de 2019 se extendió tres meses, hasta el 15 de julio de 2020, sin multas ni intereses, debido a las interrupciones económicas masivas que hubo para frenar el coronavirus.

¿Por qué no se postergó hasta el 15 de mayo?

Cuando el Día de la Independencia Tributaria cae un sábado, por lo general se pasa para el lunes siguiente.

¿Cómo puedo rastrear mi cheque de estímulo?

Puede usar la herramienta «Obtener mi pago» del IRS para averiguar cuándo se espera que su próximo pago de estímulo llegue a su cuenta bancaria o se envíe por correo.

La tercera ronda de pagos de impacto económico se basará en la última declaración de impuestos procesada del contribuyente, ya sea de 2020 o 2019. Eso incluye a cualquier persona que el año pasado usó la herramienta del IRS para no contribuyentes o envió una declaración de impuestos simplificada especial.
– Kelly Tyko Siga a Kelly @KellyTyko

¿Todavía tengo posibilidades de calificar para un cheque si presento mi declaración ahora?

La situación todavía está muy variable.

Si no calificó para la tercera ronda de cheques de estímulo con base en 2019, pero califica en función de 2020, el próximo mejor paso es declarar sus impuestos de 2020 lo más pronto posible, dicen los especialistas en impuestos.

«Si el IRS completa el procesamiento a tiempo, usará el año más reciente en la elegibilidad de los contribuyentes para la tercera ronda de pagos de estímulo económico», comenta Meredith Tucker, socia de impuestos en Kaufman Rossin, una de las empresas certificadas de contaduría pública y asesoramiento más importantes de EE. UU. «Pero, si no califica para la tercera ronda porque su declaración de impuestos de 2020 no se envió o procesó a tiempo, entonces usted debería poder reclamar un crédito sobre sus impuestos de 2021».

Mark Steber, director de información tributaria en Jackson Hewitt, coincide.

«Presentar una declaración de impuestos con anticipación siempre es la mejor opción y más este año que se otorgaron cheques de estímulo a quienes ya habían hecho sus presentaciones», comenta Steber. «Con respecto a presentar la declaración de impuestos ahora y asimismo recibir un cheque, el IRS no ha detallado el momento ni el impacto, pero es muy posible que ocurra, en especial si su situación tributaria cambió de 2019 a 2020».

Si no califico para el tercer cheque de estímulo con base en mis ingresos de 2019 pero sí califico por mi situación en 2020, ¿puedo apelar al IRS si ya enviaron mi cheque?

El IRS tiene hasta fines de este año para emitir los pagos de estímulo por 2021 y estará revisando las declaraciones de 2020. Mientras la agencia sigue procesando las declaraciones de impuestos, se harán más pagos, comentan los especialistas en impuestos.

Si no declaró sus impuestos de 2020, pero cree que califica con base en sus niveles de ingresos, debería presentar la declaración de sus impuestos de 2020 para asegurarse de que el IRS cuente con la información más reciente.

El IRS continuará procesando los pagos de estímulo todas las semanas, incluida cualquier declaración que se haya presentado hace poco. Si de todos modos no recibe un estímulo, el IRS dijo que harán una reconciliación de esto en algún momento de este año, según Curtis Campbell, presidente de TaxAct, un software de preparación de impuestos.

«Si la declaración de 2020 no se ha procesado por algún motivo, el IRS usará la información de la declaración de 2019. Entonces, después de la temporada de impuestos, si alguien presenta su declaración de impuestos de 2020 y se procesa, el IRS hará una «actualización» del cheque entre los datos de 2019 y los de 2020″, dice Campbell.

Para quienes no recibieron un cheque con base en sus ingresos de 2019, deben presentar una declaración de 2020 y el IRS recuperará su pago con base en su declaración actualizada, explicó el inspector del IRS Charles Rettig el jueves durante una declaración en Capitol Hill.

Los contribuyentes o unidades familiares que no calificaron para el tercer cheque de estímulo con base en sus ingresos de 2019 o recibieron menos de lo que esperaban deberían presentar una declaración ante el IRS y la agencia hará una redeterminación y emitirá un pago complementario denominado «reposición» con base en los ingresos de 2020 de la unidad familiar, siempre que sean elegibles, según Andy Phillips, director del Tax Institute en H&R Block.

El IRS hará una redeterminación a los 90 días después de la fecha límite de la declaración de impuestos, lo que incluye extensiones, o el 1 de septiembre, lo que ocurra primero, agregó Phillips.

«Como la fecha límite para declarar los impuestos se pasó al 17 de mayo, el IRS hará una redeterminación a finales de agosto», dice Phillips. «En el caso de quienes habían usando inicialmente sus declaraciones de 2019, el IRS verá si tienen alguna declaración de 2020 que no se les haya procesado. Si a un declarante se le debe más dinero, el IRS se lo dará».

¿Aún así tengo que declarar los impuestos estatales antes del 15 de abril?

Sí. La fecha límite extendida es solo para los impuestos federales sobre la renta. No afecta la fecha límite de los impuestos sobre la renta de los estados. Pero el año pasado, los estados también tuvieron que postergar eventualmente sus fechas límite después de que el Día de la Independencia Tributaria 2020 se
pasara al 15 de julio debido a la pandemia.

A principios de este mes, Maryland postergó su fecha límite de declaración de impuestos estatales sobre la renta al 15 de julio, según el contralor Peter Franchot.

Es importante que los contribuyentes consulten sus estados para ver si van a postergar sus fechas límite.

¿Qué estados postergaron sus impuestos federales al 15 de junio?

A los residentes de Texas, Oklahoma y Luisiana anteriormente se les dio plazo hasta el 15 de junio para declarar sus impuestos debido a la tormenta de invierno que azotó esos estados en febrero.

¿Cómo consulto el estado de mi reembolso de impuestos?

Puede usar la herramienta «Dónde está mi reembolso» del IRS para consultar el estado de su reembolso de impuestos. Ingrese su número de seguro social o ITIN, su estado civil para efectos de la declaración y el monto de su reembolso. También hay una aplicación móvil, llamada IRS2Go, que puede usar para consultar el estado de su reembolso.

¿Se podría postergar de nuevo el Día de la Independencia Tributaria?

Es poco probable pero no imposible, dicen los especialistas.

Cualquier contribuyente que crea que necesitará más tiempo para declarar sus impuestos sobre la renta de 2020 puede obtener una extensión automática si presenta el Formulario 4868 y tendrá hasta el 15 de octubre para hacerlo. Pero debería pagar al menos el 90 % de su factura de impuestos antes del 17 de mayo para evitar multas e intereses adicionales sobre el saldo adeudado, advierten los profesionales en impuestos.

¿Se retrasarán más los reembolsos de impuestos para los estadounidenses mientras el IRS intenta implementar los cambios en el código impositivo en medio de la temporada de impuestos?

Alrededor de 7.6 millones de declaraciones se han procesado hasta el momento durante esta temporada de impuestos, según las estadísticas de presentación de declaraciones del IRS durante la semana que terminó el 12 de marzo. Eso es casi tres veces la cantidad que se procesó en el mismo período el año pasado, cuando 2.7 millones sufrieron la demora en el procesamiento.

Los especialistas dicen que la mayoría de los estadounidenses debería esperar una demora mayor en sus reembolsos.

«El IRS manifestó que no hay demoras en los reembolsos de impuestos, a menos que los reembolsos requieran un análisis más profundo de la información que justifique una consideración adicional a raíz de cambios significativos respecto a las declaraciones anteriores que incluían información diferente de la almacenada en los sistemas del IRS», comenta Steber.

Aún así, algunos estadounidenses que se aseguraron de declarar de forma electrónica el 12 de febrero cuando empezó la temporada de impuestos se pusieron en contacto con USA TODAY este mes y manifestaron que todavía están esperando que el IRS procese sus declaraciones.

El IRS expresó que el tiempo de entrega normal de los reembolsos es de 21 días.

Algunos profesionales en impuestos están preocupados porque millones de declarantes podrían enfrentar demoras importantes en el procesamiento, en especial aquellos que ya presentaron sus declaraciones de impuestos y tienen que presentar una declaración enmendada para aprovechar los nuevos beneficios fiscales por desempleo e hijos dependientes que resultan del último paquete de ayuda que se anunció la semana pasada.

«El IRS sí dijo que habría algunas demoras a raíz de que la temporada de impuestos para 2020 no comenzó hasta el 12 de febrero y que están trabajando diligentemente para considerar los cambios recientes a la ley impositiva», comenta Eric Pierre, fundador, director ejecutivo y socio de Pierre Accounting. «Recomiendo que haga su declaración de impuestos de forma electrónica y que le hagan un depósito directo del reembolso que le adeudan».

¿Cómo pueden las personas sin hogar obtener sus cheques? ¿Qué organizaciones pueden ayudarlas a recibir el dinero?

Los estadounidenses que no tienen hogar son elegibles para los cheques de estímulo. No hay ningún requisito que diga que uno tiene que ser contribuyente para recibir uno, según los especialistas en impuestos.

Las personas tienen que ser residentes de EE. UU. o residentes extranjeros, no dependientes de otro contribuyente, y tener un número de seguro social válido para ser elegibles para los tres cheques de estímulo.

«Los estadounidenses sin hogar enfrentarán varios obstáculos», afirma Meredith Tucker. «En primer lugar, tienen que presentar una declaración de impuestos sobre la renta de 2020, incluso si no tienen ingresos para informar».

«El segundo obstáculo es el hecho de que muchas personas sin hogar no tienen cuentas bancarias en las que el IRS pueda depositarles sus pagos, lo que significa que estarán esperando sus cheques o tarjetas de débito», agregó Tucker.

El IRS cuenta con un programa FreeFile al que se puede acceder a través de una computadora o smartphone; es decir que las personas sin hogar tendrán que ver si pueden acceder a una computadora a través de agencias comunitarias, bibliotecas o amigos, según Tucker.

Para el primer estímulo, las personas podían usar la «herramienta para no contribuyentes» del IRS para registrarse en IRS.gov, pero la herramienta ya no está más activa. Si las personas no pueden registrarse en esta herramienta, tendrán que presentar una declaración de impuestos para reclamar el crédito de recuperación de reembolso para los primeros dos cheques de estímulo que se entregaron el año pasado.

Si no tienen una dirección permanente, su estímulo puede enviarse a una oficina de correo local, un refugio para personas sin hogar o un lugar de adoración. Las personas deben usar la dirección de un refugio local, un amigo o un miembro de la familia, recomienda la Comisión Federal de Comercio.

Para quienes no tienen una cuenta bancaria, el IRS puede enviar por correo una tarjeta de pago de impacto económico, que funciona de la misma forma que una tarjeta de débito.

United Way ofrece una guía en línea para ayudar a responder preguntas. Puede llamar a la línea directa para pagos de impacto económico de United Way al (844)-322-3639 para recibir ayuda.

Campbell de TaxAct recomienda que las personas recurran a un sitio local de Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre la Renta (VITA) del IRS para recibir ayuda gratuita con los impuestos si califican.

¿Hay una cantidad máxima de cheques que puede recibir una unidad familiar (digamos, una familia de 10)?

Todos los dependientes son ahora elegibles para los pagos de estímulo en la tercera ronda. El pago debería incluir a todos los dependientes elegibles, y se hará un pago único a quien los reclame, según Tucker.

«La ley no define ningún límite; sin embargo, los cheques y saldos normales del IRS probablemente requerirán una segunda revisión si hay una declaración de impuestos con 10 miembros de la familia, pero sin dudas es legal», dice Steber. «Recuerde que ninguna persona que sea dependiente de un contribuyente recibirá su propio cheque, en cambio debe figurar en la declaración de uno de los padres para que reciba el dinero adicional».

Anteriormente, si tenía un hijo mayor de 16 años o un adulto dependiente, no recibía ningún estímulo. Los pagos ascenderían a $1,400 por cada hijo dependiente. Las familias elegibles recibirán un pago de $1,400 por dependiente elegible que figure en la declaración de impuestos, incluidos estudiantes universitarios, adultos con discapacidades, padres e abuelos.

Si es jefe de familia y no está casado, ¿en qué cambia su pago de estímulo?

Los contribuyentes solteros con ingresos brutos ajustados de $75,000 o menos calificarán para un pago total de impacto económico de $1,400. A partir de aquí, comienza una etapa de reducción gradual para quienes suman un total superior a $80,000. Serían $2,800 para una pareja casada que declara impuestos en conjunto, más otros $1,400 por cada hijo dependiente. Las parejas casadas con ingresos de hasta $150,000 recibirán el pago total y se irá reduciendo gradualmente para quienes ganen más de $160,000.

Un contribuyente que es jefe de familia no es elegible si sus ingresos son de $120,000 o más, aunque hay una reducción gradual entre $112,500 y $120,000. De lo contrario, un jefe de familia recibirá un pago de estímulo de $1,400 por él y por cada dependiente elegible que tenga un número de seguro social, independientemente de la edad, según Steber.

¿Cómo funciona la exención de impuestos de $10,200 por los beneficios por desempleo?

Como parte del Plan de Rescate de Estados Unidos, muchos contribuyentes no tendrían la obligación de pagar impuestos por beneficios por desempleo de hasta $10,200 recibidos el año pasado. Esta exclusión abarca beneficios por desempleo de hasta $10,200 para cada integrante de las parejas casadas.

Entonces es posible que si ambos perdieron el trabajo en 2020, una pareja casada que declara impuestos de forma conjunta quizás no tenga que pagar impuestos federales sobre la renta en beneficios por desempleo de hasta $20,400.

Esta disposición especial para dispensar los impuestos sobre algunos ingresos por desempleo se aplica a quienes percibieron menos de $150,000 en ingresos brutos ajustados en 2020.

¿Qué sucede si ya presenté mi declaración de impuestos pero quiero reclamar la exención por desempleo?

Pronto se publicarán más directrices sobre lo que los contribuyentes tienen que hacer si ya presentaron una declaración de impuestos federales sobre la renta pero recibieron beneficios por desempleo en 2020, afirmaron funcionarios del IRS.

Los contribuyentes «de ninguna manera» deberían presentar una declaración enmendada en este momento, dijo el jueves el inspector del IRS Rettig. La agencia puede ajustar estas declaraciones para las personas que ya presentaron sus declaraciones, agregó Rettig.

«Creemos que vamos a poder monitorear y anunciar que las personas no tendrán que presentar declaraciones enmendadas para poder aprovechar la exclusión por los $10,200 por persona», les dijo Rettig
a los legisladores.

«Creemos que vamos a poder manejar esta situación nosotros solos», agregó Rettig. «Creemos que vamos a poder emitir automáticamente los reembolsos con los $10,200».

Para los contribuyentes que ya recibieron los reembolsos, el IRS emitirá un segundo reembolso asociado con la nueva exención impositiva, aseguró Rettig.

¿Qué debería hacer si todavía no presenté mi declaración pero quiero reclamar la exención?

El IRS publicó instrucciones para quienes todavía no han presentado una declaración pero quieren reclamar la exención de $10,200 en relación al seguro por desempleo.

«Para quienes todavía no han presentado su declaración de impuestos, el IRS entregará una planilla para quienes declaran en papel y trabajarán con la industria de software para actualizar el software de impuestos vigente para que los contribuyentes puedan determinar cómo informar sus ingresos por desempleo en su declaración de impuestos de 2020, dijo el IRS.

En este momento, el IRS está aceptando declaraciones federales con la nueva exención para quienes todavía no han presentado sus declaraciones de impuestos. Según su empresa fiscal, esa función puede o no estar disponible ya que se necesitan actualizaciones de software, según Steber. Jackson Hewitt ha aplicado todos los cambios conforme a la nueva regla, agregó.

Phillips dijo que H&R Block debería estar listo para implementar los cambios el viernes.

¿Funcionará la exención por desempleo para los impuestos estatales también?

Más de la mitad de los estados estipula un impuesto sobre la renta sobre los beneficios por desempleo. Los estados tendrán que decidir si también van a ofrecer los beneficios fiscales​​​​​​​ sobre los impuestos estatales sobre la renta.

Es posible que algunos aún así opten por gravar la ayuda para desempleados, dicen los especialistas. Algunos ya eximieron los impuestos por desempleo, entre ellos, California, Nueva Jersey, Virginia, Montana y Pensilvania. Y algunos otros no gravan los impuestos estatales sobre la renta en lo absoluto, entre ellos, Texas, Florida, Alaska, Nevada, Washington, Wyoming y Dakota del Sur.

¿Se amplió el crédito fiscal por hijo?

Sí, el Plan de Rescate de Estados Unidos incluye un aumento temporal para el crédito fiscal por hijo para 2021.

El monto del crédito es de $2,000 por hijo menor de 17 años que puede declararse como dependiente.

Temporalmente aumenta el crédito a $3,000 por hijo o $3,600 por hijo menor de 6 años. Permite que los hijos de 17 años sean elegibles por primera vez.

El crédito comenzará a disminuir para quienes ganen más de $75,000 al año o $150,000 para parejas casadas que declaran en conjunto. El IRS se fijará en las declaraciones de impuestos de años anteriores para determinar quién califica para el crédito más alto. Si todavía no se presentó una declaración para 2020, la agencia tomará en consideración las declaraciones de 2019.

Las familias que no son elegibles para el crédito por hijo más alto aún pueden reclamar el crédito de $2,000 por hijo.

¿Cómo puede obtener mi cheque de estímulo que se perdió en el correo?

Si recibió un aviso a través del sitio web Obtener mi pago o una Notificación 1444 (o 1444-B) que indique que su pago fue emitido, debería solicitar el rastreo del pago si han pasado:

• 4 semanas desde que el pago se envió por correo
• 6 semanas desde que el pago se envió por correo y usted tiene una dirección de reenvío
• 9 semanas desde que el pago se envió por correo y usted tiene una dirección en el exterior

Si el cheque no se cobró, el IRS anulará el pago y le notificará, y luego usted puede reclamar el crédito de recuperación de reembolso por sus impuestos de 2020.

Sin embargo, si el cheque ya se cobró, la Oficina del Servicio Fiscal del Ministerio de Hacienda le enviará un paquete de reclamación y usted deberá seguir el proceso que allí se incluye. Hacienda revisará la reclamación, pero usted no debería solicitar el crédito en sus impuestos de 2020 hasta que se complete el rastreo.

Si necesita solicitar un rastreo, esta es la información del IRS para llamar o enviar por correo/fax el formulario adecuado.
— Josh Rivera

Si su W-2 está en blanco porque usted está exento de impuestos, ¿tiene que enviarlo al IRS?

Sí, usted debe declarar todos los ingresos más allá de las exenciones o créditos.
— Josh Rivera

Quiero saber si tengo que presentar mi declaración para obtener el cheque de estímulo si no percibí ningún ingreso en 2020.

Para la primera y segunda ronda de cheques de estímulo, el IRS estaba usando las declaraciones de impuestos más recientes disponibles de los estadounidenses para calcular si recibirían un pago de impacto económico y de cuánto sería; durante 2020, serían de 2018 o 2019.

Presentar una declaración de 2020, incluso si no percibió ingresos, abriría la puerta para reclamar un pago de estímulo porque el dinero era un adelanto del crédito tributario. Si presenta una declaración de impuestos y demuestra que era elegible para el crédito pero no lo recibió, puede reclamar el estímulo.

… ¿Cómo presentar una declaración de impuestos de 2020 cuando no percibí ningún ingreso aparte de un cheque de estímulo?

Aún se recomienda que declare impuestos para mantener un registro de su situación financiera correspondiente al año y posibles pagos de estímulo en el futuro.

Los pagos de estímulo también podrían afectar indirectamente lo que usted paga en impuestos estatales sobre la renta en algunos estados en los que los impuestos federales se deducen en función de los ingresos estatales imponibles, según The New York Times.
— Josh Rivera

¿Cómo puedo declarar mis impuestos de forma electrónica sin cargo?

Puede usar Free File del IRS para preparar y declarar sus impuestos federales sobre la renta en línea sin cargo si sus ingresos son inferiores a $72,000. Las personas con ingresos que superan ese monto pueden acceder a los formularios del IRS que se pueden completar.

IRS2Go (iOS, Android) del IRS es una aplicación básica que le permite consultar el estado de su reembolso y programar pagos si debe dinero. Hasta puede ponerlo en contacto con un asistente voluntario de impuestos sobre la renta del IRS.

Los contribuyentes federales simples también tienen disponibles H&R Block, FreeTaxUSA y Credit Karma (ahora propiedad de Intuit de TurboTax). (Tenga en cuenta que estos servicios están a disposición de contribuyentes simples. Es posible que quienes tengan más cosas para declarar, como una HSA o inversiones, se hayan mudado o sean trabajadores por cuenta propia necesiten otros servicios.
– Josh Rivera y Jennifer Jolly

¿Puedo omitir una distribución mínima obligatoria para 2021?

Conforme a la Ley de ayuda, alivio y seguridad económica contra el coronavirus (CARES), las distribuciones mínimas obligatorias para 2020 quedan exentas. No obstante, la RMD aplica de nuevo para 2021.

Si no toma una RMD, puede percibir una multa del 50 % del faltante, aparte de cualquier impuesto que se deba del monto original.

Las RMD se basan en el saldo de su IRA tradicional, 401(k) y otros planes de ahorros para la jubilación al 31 de diciembre de 2020, y en un factor de esperanza de vida del IRS en función de la edad.

La Ley SECURE, promulgada a finales de 2019, elevó a 72 la edad para comenzar a hacer extracciones obligatorias. Para 2022, el IRS publicó nuevas versiones para las tres tablas de esperanza de vida que afectan la RMD.
— Josh Rivera

¿Cómo declaro mis impuestos si no recibí una Notificación 1444?

… Recibí uno de los cheques de estímulo en 2020 y uno en 2021, ¿declaro ambos en los impuestos de 2020 o en los años en los que los recibí?

Brittany Benson, analista de investigación impositiva sénior, The Tax Institute en H&R Block, dijo que incluso si no recibió, ni conserva la Notificación 1444 correspondiente a un pago de estímulo, de todos modos debería ingresar el monto que recibió en concepto de pagos por adelantado para poder calcular correctamente su crédito de recuperación de reembolso. Puede usar la cuenta en línea del IRS e ir a la pestaña «registros de impuestos» para ver el monto de EIP que recibió.

El IRS sugiere que revise su cuenta del IRS en línea para ver el monto de estímulo que recibió si extravió el Formulario 1444 o 1444-B.

El IRS solo comenzó a enviar el Formulario 1444-B para los segundos pagos de estímulo la primera semana de febrero. Así que lo más probable es que ese formulario aparezca en el correo pronto. No lo elimine.
— Susan Tompor

¿Puedo reclamar pagos de estímulo si me gradué de la universidad hace poco?

Para las dos últimas rondas de cheques de estímulo, los pagos estaban disponibles para adultos e hijos dependientes menores de 17 años. Lamentablemente ninguna persona que haya sido declarada como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona podía ser elegible para un cheque por cuenta propia. Como resultado, muchos estudiantes universitarios no eran elegibles.

El IRS pensó que aún eran dependientes con base en las declaraciones de impuestos anteriores de sus padres, pero eran adultos dependientes, así que no se les envió dinero.

Presentar una declaración de impuestos de 2020 permitirá reclamar un pago de estímulo ya que el dinero correspondía a un adelanto del crédito fiscal. Si presenta una declaración de impuestos y demuestra que era elegible para el crédito pero no lo recibió, puede reclamar los fondos de estímulo que le adeudan.
— Christy Bieber, The Motley Fool

Nunca recibí mi segundo cheque de estímulo, aunque me dicen que se envió por correo. ¿Puedo declararlo en mis impuestos?

Si es elegible para un cheque de estímulo y se perdió, se lo robaron o se destruyó, debería solicitar un rastreo del pago para que el IRS pueda determinar si su pago se cobró. (Puede hacer eso aquí.)

Si se inició un rastreo y el IRS determina que el cheque no se cobró, el IRS dice que aparecerá en su cuenta pero que no puede volver a emitir el pago. En cambio, usted tendrá que declarar el crédito de recuperación de reembolsos en su declaración de impuestos de 2020, si corresponde.

«Si presenta su declaración de impuestos de 2020 antes de que se complete su rastreo, no incluya el monto del pago en la línea 16 o 19 de la planilla del crédito de recuperación de reembolsos», explica el IRS. «Es posible que reciba una notificación en la que se le informará que cambió su crédito de recuperación de reembolsos, pero que el ajuste se hará una vez que termine el rastreo. Si no solicita un rastreo de su pago, puede recibir un error al reclamar el crédito de recuperación de reembolsos en su declaración de impuestos de 2020».
— Josh Rivera

¿Cómo me suscribo al depósito directo para recibir los pagos de estímulo si no tengo que presentar ninguna declaración de impuestos?

Lamentablemente, la herramienta del IRS para los no contribuyentes ya no está disponible. Puede que aún le corresponda declarar sus impuestos de 2020 y así tiene la posibilidad de reclamar las primeras dos rondas de estímulo en su declaración de impuestos de 2020 como el crédito de recuperación de reembolsos.
— Josh Rivera

¿Puede el IRS tomar mi dinero de estímulo para cubrir las multas tributarias del año anterior?

El IRS dice que no embargará los cheques de estímulo para cubrir los impuestos anteriores.
— Josh Rivera

— Josh Rivera 

¿Cómo declaro los impuestos si solo recibí beneficios por desempleo en 2020?

Los beneficios por desempleo son ingresos imponibles. Si recibió beneficios por desempleo en algún momento, debería haber recibido un Formulario 1099-G que informa el total de 2020 al IRS. Si no recibió el formulario, la mayoría de los sitios sobre desempleo del estado lo pondrán a disposición para que pueda descargarlo una vez que ingrese. Si se le retuvieron impuestos de los beneficios, esos deberían incluirse en el formulario.
— Josh Rivera
— Josh Rivera

¿Deberé impuestos sobre los cheques de estímulo?

No, el IRS no considera a los cheques de estímulo como ingresos. Son créditos tributarios prepagados para su declaración de impuestos de 2020, autorizados por dos proyectos de ley de alivio promulgados el año pasado y que tenían como fin estabilizar la economía estadounidense en problemas a raíz de la pandemia. Como los pagos de estímulo no son considerados ingresos por la agencia fiscal, no afectarán su reembolso al aumentar sus ingresos brutos ajustados o al ubicarlo en una categoría tributaria más alta, por ejemplo.

Cuando se trata de preparar los trámites, querrá analizar la Notificación 1444 del IRS para el monto del pago de estímulo que se le emitió en 2020. Y la segunda ronda de pagos se detallaría en la Notificación 1444-B.
— Jessica Menton and Aimee Picchi

¿Qué sucede si nunca recibí un pago de estímulo?

«Si no recibió el pago completo al que tenía derecho, entonces es posible que cuando esté por presentar su declaración de impuestos de 2020 termine recibiendo más dinero», dice Eric Bronnenkant, director de impuestos en la empresa de servicios financieros Betterment.

«Si su situación económica cambió, digamos que calificó con base en los ingresos de 2018 o 2019 porque fueron más bajos, pero su situación económica mejoró para 2020, el IRS no puede solicitar el reembolso de ninguna porción de ese dinero ciertamente», agrega Bronnenkant. «Su situación no puede empeorar en ese escenario».

Los contribuyentes tendrán que presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta de 2020 para reclamar el crédito de recuperación de reembolsos si no recibieron sus pagos de impacto económico o si recibieron menos dinero para el que eran elegibles, por ejemplo, si un crédito por hijo no se incluyó en el pago.

El crédito de recuperación de reembolsos aparece en la Línea 30 del Formulario 1040 para el año fiscal 2020.
— Aimee Picchi and Susan Tompor

¿Qué sucede si perdí mi empleo durante la pandemia?

Los declarantes de impuestos podrán elegir si quieren usar los ingresos percibidos en 2019 o 2020 para calcular el crédito tributario por ingreso del trabajo en sus declaraciones de impuestos sobre la renta de 2020, gracias a una disposición retroactiva por única vez. La retroactividad ayudará a las personas que enfrentan desafíos financieros a calificar para la parte reembolsable del crédito fiscal por hijo, que está disponible incluso si usted no debe ningún impuesto.

La compensación por desempleo se considera ingreso imponible. Como muchos no fueron afectados por la retención de impuestos, podrían recibir una factura de impuestos. Un pago generoso por el crédito por ingreso del trabajo podría compensar algunos impuestos que se deberán y hasta contribuir a un reembolso de impuestos.

El crédito por ingreso del trabajo variará. El monto máximo del crédito es $6,660 para quienes presentan una declaración de impuestos de 2020, pero aplica solo a declarantes que tienen tres o más hijos elegibles. Por el contrario, el monto máximo del crédito es $538 para una persona que tiene un ingreso por trabajo limitado y no tiene hijos.

El ingreso bruto ajustado máximo que se acepta para obtener el crédito por ingreso del trabajo es de hasta $15,820 para las personas solteras sin hijos.

El límite más alto es $56,844 para parejas casadas que declaran de forma conjunta y tienen tres o más hijos elegibles. El límite es un ingreso bruto ajustado de $41,756 para personas solteras, viudas o jefes de familia con un hijo.
— Susan Tompor

Mis ingresos cambiaron desde la última vez que declaré mis impuestos. ¿Qué debería hacer?

En ese caso, debería usar la planilla de recuperación de reembolsos para calcular cuánto debe y reclamar ese monto en la Línea 30 de su declaración de impuestos de 2020. Recibirá los pagos de estímulo en su cheque de reembolso.
— Aimee Picchi

¿Qué sucede si hice una donación a un banco de alimentos o a alguna otra entidad benéfica durante la pandemia?

Los bancos de alimentos, entre otras organizaciones, se vieron en la necesidad de recibir contribuciones mientras el país enfrentaba las altísimas tasas de desempleo. Muchos de nosotros respondimos y libramos cheques que ahora se pueden usar como una deducción de impuestos.

Vea la Línea 10-b en la declaración de 1040 para 2020 para acceder a una deducción mayor por contribuciones caritativas. Las donaciones en efectivo de hasta $300 que se hicieron a organizaciones elegibles antes del 31 de diciembre de 2020 ahora son deducibles cuando usted presenta su declaración de impuestos, gracias a una disposición especial que entró en vigencia a principios del año pasado.
— Susan Tompor