5 consejos para que completar la declaración impositiva sea más fácil este año

¿Está cansado de los impuestos? No es de extrañar.

Los problemas surgidos de interactuar con el Servicio de Impuestos Internos en los últimos años (largos tiempos de espera en las llamadas, demoras con los reembolsos, declaraciones perdidas y avisos de sanciones erróneas) aún están frescos en la memoria de millones de contribuyentes. Y muchos estadounidenses ya enfrentan los mismos problemas al momento de preparar y presentar sus declaraciones de impuestos de 2022.

Si bien el IRS recientemente contrató 5,000 empleados para atender teléfonos y procesar las declaraciones, y ha estado efectuando cambios graduales en los anticuados sistemas de procesamiento, las actualizaciones siguen sin equipar de manera suficiente a la agencia para procesar las aproximadamente 170 millones de declaraciones de impuestos de individuos del país. Incluso si se cuenta con una adecuada financiación anual por parte del Congreso, la solución a los problemas de la agencia podría tardar años en concretarse.

Pero existen medidas que los contribuyentes pueden tomar para mejorar sus experiencias a la hora de presentar la declaración de impuestos, según afirma Brooke May, socio gerente de Evans May Wealth, en Indianápolis. "Si los contribuyentes pueden ser más eficientes en lo que a ellos respecta, esto ayudará a la celeridad, no solo en lo referido a la presentación de una declaración, sino también en su procesamiento y en la obtención de un reembolso".

El IRS recomienda a los contribuyentes presentar las declaraciones electrónicamente y optar por los depósitos directos para evitar demoras, y los asesores impositivos añaden los siguientes consejos y trucos menos conocidos para garantizar aún más un proceso sin problemas:

Siempre solicite una prórroga

Aun si planea presentar su declaración de impuestos antes de la fecha límite habitual, el 18 de abril de este año, podrá ahorrarse futuros disgustos si solicita una prórroga de la fecha límite. Este es el motivo: si presenta su declaración de impuestos y más tarde se da cuenta de que necesita corregir información, normalmente tendría que presentar una declaración enmendada, la cual tardará unos cinco meses en procesarse, según las estimaciones del IRS.

Si ha solicitado una prórroga, no es necesario que presente una declaración enmendada: basta con volver a presentar la declaración original con los cambios antes de la fecha límite de la prórroga e indicar que debe reemplazar la presentación original, como explica Robbin Caruso, socio y codirector de la práctica de controversias fiscales nacionales de Prager Metis.

"El IRS ha agregado una nueva casilla de verificación electrónica para permitir que los contribuyentes indiquen que se está presentando electrónicamente una declaración reemplazada", afirma Caruso. "Alternativamente, los contribuyentes pueden presentar una declaración en papel, indicando en la parte superior de la misma que se trata de una 'declaración reemplazada'".

Los contribuyentes pueden obtener una prórroga hasta el 15 de octubre, presentando un Formulario 4868. No se requiere justificación. A fin de evitar sanciones, todos los impuestos adeudados deberán ser pagados antes del 18 de abril.

Llame al IRS durante sus horas de menor actividad

El IRS cuenta con una línea telefónica dedicada a responder las preguntas de contribuyentes individuales, pero lograr comunicarse es una tarea sumamente difícil. Según el Servicio de Defensa del Contribuyente, el año pasado, solo el 13 % de las personas que llamaron fueron capaces de lograr que alguien en la línea respondiera sus preguntas, frente al 11 % en 2021.

Este año, se espera que la tasa de respuesta mejore, pero seguirá estando muy por debajo del promedio histórico de una tasa de respuesta del 80 %.

Si bien el horario de atención se extiende desde las 7 a. m. hasta las 7 p. m. en su hora local, "los tiempos de espera parecen ser más cortos durante las 7 a. m. y las 9 a. m.", afirma Angela Anderson, contadora en JustAnswer, quien reside en Atlanta.

Call the IRS During Its Quieter Hours

The IRS has a phone line dedicated for individual taxpayers with questions, but getting through has been tough. Only 13% of callers were able to get a person on the line to answer their questions last year, up from 11% in 2021, according to the Taxpayer Advocate Service.

This year, the answer rate is expected to improve but still be well below the historic average of an 80% answer rate.

While call hours are between 7 a.m. and 7 p.m. in your local time, “hold times seem to be shorter during the hours of 7 a.m. to 9 a.m.,” says Angela Anderson, an Atlanta accountant at JustAnswer.

Póngase al día sobre qué formularios se pueden presentar electrónicamente

A pesar del esfuerzo llevado a cabo por el IRS para lograr que los contribuyentes presenten sus declaraciones electrónicamente, sus sistemas son demasiado anticuados como para aceptar todas las presentaciones en este formato. Solo los más básicos de los aproximadamente 800 formularios de impuestos y anexos pueden ser presentados en forma electrónica. Pero los contribuyentes a menudo tienen que adjuntar documentos a sus formularios, como tasaciones para respaldar donaciones caritativas y divulgaciones de las llamadas transacciones declarables (tales como servidumbres de conservación), en cuyo caso normalmente se debe enviar una declaración por correo.

"El IRS recién está comenzando a desarrollar los sistemas para poder aceptar esos documentos electrónicamente", cuenta Mark Luscombe, socio y analista de impuestos federales en Wolters Kluwer. El IRS está expandiendo gradualmente sus capacidades para aceptar más documentos de manera electrónica. Este mes anunció que nueve notificaciones relacionadas con el crédito fiscal por hijos y el crédito fiscal por ingresos del trabajo podrán ser cargadas en el IRS por primera vez.

La agencia también habilitó recientemente la presentación electrónica de declaraciones de impuestos enmendadas, en los casos en los que la declaración original fue presentada electrónicamente. Si la original era una declaración en papel, la declaración enmendada también deberá ser enviada y presentada por correo.

Establezca pruebas documentales

"Protéjase asumiendo lo peor: que su envío al IRS se perderá", recomienda Michael Kramarz, director de Resolución de Impuestos Federales en Kaufman Rossin, quien tenía un cliente al que se le informó más de un año después de presentar un Formulario 1045 para un reembolso acelerado que debía volver a presentarlo, ya que el original no podía ser localizado.

"¿Dónde estaba? Estuve en uno de los centros de servicio de Kansas City. Es enorme. Es subterráneo. El correo llega día tras día y hay papel apilado por todas partes", afirma Kramarz. "No es difícil imaginar cómo algunas declaraciones no son procesadas".

Para evitar que le cobren recargos por retraso por declaraciones o pagos perdidos, Kramarz aconseja que guarde copias de sus envíos, envíe los artículos por correo certificado y anote en su cheque exactamente para qué es el pago que está efectuando. "Debe conservar la documentación para determinar su fecha de presentación original", sostiene.

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